Как заполнить справку 2-НДФЛ, если сумма налоговых вычетов за 3 месяца превышает сумму дохода?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: как заполнить 2 НДФЛ, если у сотрудника доход 3900, а вычет за 3 месяца составляет 4200.

   За какие три месяца? Налоговый период по НДФЛ - год (ст. 216 НК РФ).
  

  Цитата: Я так понимаю, что вычет надо подогнать под размер дохода и поставить 3900, но тут еще одна сложность. В первом месяце у сотрудника был доход 2805. получается НДФЛ равен 183р. его и удержали. ВВ следующем месяце доход был 765. Получается, что НДФЛ нулевой. В итоге он увольняется и получает компенсацию. Там немного. Итого весь доход составляет 3900. Как указать в справке, если налог удержан 183 и перечислен. Это излишне удержанная сумма.

  Если речь идёт о суммарном доходе за налоговый период, то так и указывайте:
  Доход 3900
  Вычеты 3900
  Налоговая база 0
  Исчисленный НДФЛ 0
  Удержанный НДФЛ 183
  Излишне удержанный НДФЛ 183
  

  Цитата: А в справке исчислено и удержано должно равняться.

  Кто вам такое сказал? Если вернёте излишне удержанный НДФЛ работнику по правилам ст. 231 НК РФ, то в корректирующей справке укажете равные суммы исчисленного и удержанного НДФЛ.
• В программе налогоплательщик стоят галочки исчислено рано удержано.
  А это весь период.  Работник работал всего 3 месяца с июня по август.
  Вопрос удалён модератором.
• Добрый день! 
  

  Цитата: Скажите, а если мы вернем излишне удержанный в этом году, после сдачи справок. как вообще это сделать. Можно ли излишне удержанную сумму просто удержать меньше из исчисленного налога (это уже по другому работающему сотруднику)

  Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.